El Ministerio de Finanzas convino en transferir datos sobre las transferencias de personas de 2027

El Ministerio de Finanzas acordó ampliar la disposición sobre la transferencia por el Banco de Rusia al Servicio Fiscal Federal (FTS) de información sobre ciudadanos que reciben sistemáticamente ingresos de otras personas únicamente para operaciones realizadas desde el 1 de enero de 2027. Esto fue declarado por el Secretario de Estado – el Viceministro de Finanzas Alexei Sazanov en una reunión del Comité Estatal de Presupuesto e Impuestos, informes Interfax.

Por supuesto, ahora esta norma debe extenderse desde el 1 de enero de 2027, dijo Sazanov.

Inicialmente, las enmiendas preveían que la norma entrará en vigor el 1 de enero de 2027, pero se aplicará a las operaciones del 1 de enero de 2026. El Presidente del Comité de Impuestos de la Duma Estatal Andrey Makarov señaló a la atención el hecho de que de esta manera se le da fuerza retroactiva. Sazanov explicó que la disposición se movió del proyecto de ley sobre blanqueamiento de la economía, introducido en la primavera, cuando dicha fecha era relevante.

Las enmiendas obligan al Banco Central a transferir al Servicio Federal de Impuestos información sobre ciudadanos cuyas operaciones en cuentas tienen indicios de ingresos sistemáticos de otras personas. Los criterios específicos, la forma y la frecuencia de la transferencia de datos se determinarán por acuerdo entre el Banco Central y el Servicio Fiscal Federal.

Sobre la base de esta información, la oficina fiscal podrá solicitar estados bancarios sobre cuentas ciudadanas. Ahora esto se permite cuando se cobra deudas, inspección fiscal o documentos solicitados con el consentimiento de la administración de una autoridad fiscal superior.

Se proponen enmiendas para la segunda lectura del proyecto de ley incluido en el conjunto de presupuestos.

A finales de marzo, el Gobierno presentó a la Duma Estatal un proyecto de ley que preveía un mayor control sobre las importaciones y los ingresos de las personas. En particular, se propone que el Servicio Fiscal Federal ofrezca el derecho a recibir información del Banco de Rusia sobre los ciudadanos con señales de actividad empresarial no declarada. En el documento no se especifican criterios específicos. “El punto de partida de dicho control superará el límite anual de ingresos no declarados de 2,4 millones de rublos al año”, explicó el servicio fiscal.

Los autores de la iniciativa señalaron que ahora las transferencias no monetarias entre personas están fuera del control tributario, aunque a menudo representan el pago de bienes y servicios.

Al mismo tiempo, las normas vigentes limitan la capacidad del Servicio Fiscal Federal para solicitar estados bancarios de ciudadanos.

El proyecto de ley también prevé la asignación obligatoria de TINs a los titulares de cuentas bancarias y el control de los precios de los bienes importados de los países de EAEU.

Según el Servicio Fiscal Federal, la adopción de la iniciativa proporcionará al presupuesto ingresos adicionales de al menos 49.3 mil millones de rublos anuales a partir de 2027. Si se aprueba, la ley entrará en vigor nueve meses después de la publicación oficial.